原標(biāo)題:科達(dá)自控:中信建投證券股份有限公司關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查意見

中信建投證券股份有限公司

關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司

2021年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查意見

中信建投證券股份有限公司（以下簡稱“中信建投證券”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為山西科達(dá)自控股份有限公司（以下簡稱“科達(dá)自控”、“公司”） 向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北交所上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《北京證券交易所證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理細(xì)則》《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)科達(dá)自控 2021年度募集資金年度存放與實(shí)際使用情況進(jìn)行了審慎核查，具體情況如下：

一、募集資金基本情況

（一）實(shí)際募集資金金額、募集完成時(shí)間

1、2020年股票發(fā)行募集資金情況

2020年 11月 10日，公司召開第三屆董事會(huì)第十次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司 2020年第一次股票定向發(fā)行說明書》的議案。2020 年 11月 25日召開 2020 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過本次定向發(fā)行。本次股票實(shí)際發(fā)行價(jià)格為 12.8元/股，實(shí)際發(fā)行股數(shù) 2,580,000 股，共募集資金 33,024,000.00元。公司于 2020年 12月 3日在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)上披露了《股票定向發(fā)行認(rèn)購公告》。

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了大華驗(yàn)字【2020】 000797號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》，確認(rèn)截至 2020年 12月 11日，上述 33,024,000.00元增資款已全部匯入中國銀行股份有限公司太原濱河支行人民幣募集資金專用賬戶, 扣除發(fā)行費(fèi)用 885,000.00 元后，增加股本人民幣 2,580,000元，增加資本公積人民幣 29,559,000.00元。

公司于 2020年 11月 28日向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱：“股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”）報(bào)送了本次定向發(fā)行申請(qǐng)文件，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)于 2020年 11 月 30日向公司出具了《受理通知書》（編號(hào)：DF20201130008）。公 司報(bào)送的股票定向發(fā)行申請(qǐng)文件符合《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股 票定向發(fā)行指南》的相關(guān)要求，予以受理。

2020年 12月 1日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具[2020]3711號(hào)《關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司股票定向無異議的函》，確認(rèn)公司本次股票發(fā)行 2,580,000 股。

2、2021年股票發(fā)行募集資金情況

經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)于 2021年 10月 15日出具的《關(guān)于山西科達(dá)自控股份有限公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2021〕 3294 號(hào)）同意，公司向不特定合格投資者公開發(fā)行不超過 2,070萬股新股（含行使超額配售選擇權(quán)所發(fā)新股）。公司本次發(fā)行價(jià)格為 13.00元，發(fā)行股數(shù) 1,800萬股（不含行使超額配售選擇權(quán)所發(fā)的股份），新股發(fā)行募集資金總額為人民幣 23,400.00萬元 ，扣 除 發(fā) 行 費(fèi) 用 人 民 幣 1,756.66萬元 （ 不 含 稅 ） 后 ， 募 集 資 金 凈 額 為 21,643.34萬元。

科達(dá)自控按照本次發(fā)行價(jià)格 13.00元/股，在初始發(fā)行規(guī)模 1,800萬股的基礎(chǔ)上全額行使超額配售選擇權(quán)新增發(fā)行股票數(shù)量 270 萬股，由此發(fā)行總股數(shù)擴(kuò)大至 2,070 萬股，發(fā)行人總股本由 7,008萬股增加至 7,278萬股，發(fā)行總股數(shù)占發(fā)行后總股本的 28.44%。

發(fā)行人由此增加的募集資金總額為 3,510.00萬元，連同初始發(fā)行規(guī)模 1,800萬股股票對(duì)應(yīng)的募集資金總額 23,400.00萬元，本次發(fā)行最終募集資金總額為 26,910.00萬元?？鄢l(fā)行費(fèi)用（不含稅）金額為 1,955.34萬元，募集資金凈額為 24,954.66萬元。

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所已對(duì)公司本次公開發(fā)行股票的資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具了《山西科達(dá)自控股份有限公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票驗(yàn)資報(bào)告》(大華驗(yàn)[2021]第 000745號(hào)、大華驗(yàn)字[2021]000878號(hào))。

（二）募集資金存放和管理情況

1、2020年股票發(fā)行募集資金情況

公司已于 2020 年 11 月 10 日和 2020 年 11 月 25 日分別召開公司第三屆董事會(huì)第十次會(huì)議和 2020 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于設(shè)立募集資金專項(xiàng)賬戶并簽署<募集資金三方監(jiān)管協(xié)議>》的議案。

2020 年 12 月 14 日，公司與東吳證券、中國銀行股份有限公司太原濱河支行簽署了《募集資金專戶三方監(jiān)管協(xié)議》。

2021 年 3 月 31 日，公司與中信建投、中國銀行股份有限公司太原濱河支行重新簽署了《募集資金專戶三方監(jiān)管協(xié)議》。

截至 2021年 12月 31日，本次募集資金專戶情況如下：

單位：元

2021年 12月 21日和 2022年 1月 6日，公司召開第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議和 2022 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于公司使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目及已支付發(fā)行費(fèi)用的自籌資金。截至 2021年 12月 31日，公司尚未完成置換。

（三）變更募投項(xiàng)目的資金使用情況

截至 2021年 12月 31日，科達(dá)自控未發(fā)生變更募投項(xiàng)目的情況。

（四）募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理情況

2021年 12月 21日和 2022年 1月 6日，公司召開第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議和 2022 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在確保資金安全、不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)的前提下，使用額度不超過人民幣 18,000 萬元的暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，期限最常不超過 12個(gè)月，在上述額度和期限內(nèi)，資金可以滾動(dòng)使用。截至 2021年 12月 31日，公司不存在用于現(xiàn)金管理的募集資金。

（五）超募資金使用情況

2021年 12月 21日和 2022年 1月 6日，公司召開第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議和 2022 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于將超募資金永久性用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資金 3,610.66萬元永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金。截至 2021年 12月 31日，公司未使用超募資金。

三、募集資金使用及披露中存在的問題

2021 年度，科達(dá)自控按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定和要求使用募集資金，并及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行了披露，不存在募集資金使用及披露的違規(guī)情形。

四、會(huì)計(jì)師對(duì)募集資金 2021年度存放和使用情況的專項(xiàng)鑒證意見

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）針對(duì)科達(dá)自控募集資金的存放和使用情況出具鑒證報(bào)告，認(rèn)為科達(dá)自控募集資金專項(xiàng)報(bào)告在所有重大方面按照中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022 年修訂）》、北京證券交易所發(fā)布的《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》及相關(guān)格式指引編制，在所有重大方面公允反映了科達(dá)自控 2021年度募集資金存放與使用情況。

五、保薦機(jī)構(gòu)核查意見

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：截至 2021年 12月 31日，科達(dá)自控募集資金存放和使用符合《北京證券交易所上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》等法規(guī)和文件的規(guī)定，對(duì)募集資金進(jìn)行了專戶存儲(chǔ)和專項(xiàng)使用，并及時(shí)履行了相關(guān)信息披露義務(wù)，募集資金使用不存在違反相關(guān)法律法規(guī)的情形。截至 2021年 12月 31日，中信建投證券對(duì)科達(dá)自控募集資金使用與存放情況無異議。

關(guān)鍵詞： 募集資金 股份有限公司 使用情況