國金證券股份有限公司

關于河南金丹乳酸科技股份有限公司

(資料圖片)

使用閑置自有資金進行委托理財?shù)暮瞬橐庖?

國金證券股份有限公司（以下簡稱“保薦機構”）作為履行河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下簡稱“金丹科技”、“公司”）持續(xù)督導職責的保薦機構，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》及《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 13 號——保薦業(yè)務》等相關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，對金丹科技擬使用閑置自有資金進行委托理財?shù)氖马椷M行了審慎核查，核查情況如下：

一、委托理財情況概述

（一）投資目的及金額

為提高公司資金使用效率，增加公司現(xiàn)金資產收益，充分盤活資金，在保證日常經(jīng)營運作資金需求、有效控制投資風險的前提下，公司（含合并報表范圍內的公司）擬使用合計不超過人民幣15,000萬元的自有資金用于委托理財，資金可在額度內滾動循環(huán)使用，投資期限內任一時點的委托理財投資金額（含前述投資收益進行再投資的金額）不超過人民幣上述投資額度。

（二）投資方式

購買銀行、證券公司等金融機構發(fā)行的安全性高、流動性好的各類理財產品。

（三）投資期限

本次董事會審議的委托理財額度有效期為自董事會審議通過之日起12個月。

在前述額度有效期內，額度可循環(huán)滾動使用，但單筆現(xiàn)金管理的資金使用期限不超過12個月。

（四）資金來源

在保證公司正常經(jīng)營和發(fā)展所需資金的情況下，公司擬進行委托理財?shù)馁Y金來源為閑置自有資金，不涉及募集資金或銀行信貸資金。

（五）實施方式

公司董事會授權董事長在額度范圍內行使該項投資決策權并簽署相關合同文件。公司財務負責人組織實施。

二、委托理財風險分析及風險控制措施

金融市場受宏觀經(jīng)濟的影響較大，公司將根據(jù)經(jīng)濟形勢及金融市場的變化適時適量的介入，但仍可能出現(xiàn)因受到市場波動影響，導致委托理財?shù)膶嶋H收益不及預期的情況。針對可能發(fā)生的收益風險，公司擬制定如下措施：

1、在確保不影響公司正常生產經(jīng)營的基礎上，根據(jù)公司閑置自有資金情況，針對理財產品的安全性、期限和收益情況選擇合適的理財產品。

2、嚴格篩選投資對象，充分評估理財產品，購買安全性高、流動性好、期限短的產品。

3、公司建立臺賬對理財產品進行管理，及時分析并跟蹤產品的凈值變動情況，如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風險因素，將及時采取相應措施，控制投資風險。

4、獨立董事、監(jiān)事會、審計委員會、內審部門有權對資金使用情況進行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘請專業(yè)機構進行審計。

5、公司將依據(jù)深圳證券交易所的相關規(guī)定，及時履行信息披露義務。

三、委托理財對公司的影響

公司堅持規(guī)范運作、防范風險、謹慎投資的原則，使用部分閑置自有資金進行委托理財，不影響公司正常資金運轉所需，不會影響主營業(yè)務的正常開展。通過適度委托理財，可以提高公司自有資金的使用效率，獲得一定的投資收益，符合公司和全體股東的利益。

公司本次使用閑置自有資金開展委托理財，將根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第 37 號——金融工具列報》及其他相關規(guī)定與指南進行會計核算及列報。

四、履行的審議程序及相關意見

（一）董事會審議

公司第五屆董事會第六次會議審議通過了《關于使用閑置自有資金進行委托理財?shù)淖h案》，同意公司（含合并報表范圍內的子公司）使用合計不超過人民幣15,000萬元的閑置自有資金用于委托理財，有效期為自董事會審議通過之日起一年。在前述額度有效期內，額度可循環(huán)滾動使用，但單筆現(xiàn)金管理的資金使用期限不超過12個月；公司董事會授權董事長在額度范圍內行使該項投資決策權并簽署相關合同文件；公司財務負責人組織實施。授權有效期與上述期限一致。

（二）監(jiān)事會審議

公司第五屆監(jiān)事會第六次會議審議通過了《關于使用閑置自有資金進行委托理財?shù)淖h案》，監(jiān)事會認為：公司目前財務狀況穩(wěn)定，在保證公司日常經(jīng)營資金需求和資金安全的前提下，公司及納入合并報表范圍內的子公司利用部分閑置自有資金進行委托理財，有利于提高閑置資金的使用效率，增加公司現(xiàn)金資產收益，充分盤活資金，不存在損害公司及全體股東利益的情形，相關決策程序合法合規(guī)。

（三）獨立董事意見

獨立董事認為：公司目前財務狀況穩(wěn)定，在保證公司日常經(jīng)營資金需求和資金安全的前提下，公司及納入合并報表范圍內的下屬公司利用部分閑置自有資金進行委托理財，有利于提高閑置資金的使用效率，增加公司現(xiàn)金資產收益，充分盤活資金，不存在損害公司及全體股東利益的情形，相關決策程序合法合規(guī)、內控程序健全。因此，我們一致同意公司（含合并報表范圍內的公司）使用合計不超過人民幣15,000萬元的閑置自有資金用于委托理財，資金可在額度內滾動循環(huán)使用。

五、保薦機構意見

經(jīng)核查，保薦機構認為：公司本次使用閑置自有資金進行委托理財事項已經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會審議通過，獨立董事亦發(fā)表了明確同意意見，履行了必要的審議程序，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相關規(guī)定。

綜上，保薦機構對公司本次使用閑置自有資金進行委托理財事項無異議。

（以下無正文）

（本頁無正文，為《國金證券股份有限公司關于河南金丹乳酸科技股份有限公司使用閑置自有資金進行委托理財?shù)暮瞬橐庖姟分炚马摚?

保薦代表人：

朱垚鵬 解 明

國金證券股份有限公司

年 月 日

關鍵詞：