來源：金融虎網(wǎng) 作者：樂金
近日，泛華金融(NYSE: CNF)旗下全資子公司深圳泛華小額貸款有限公司(簡稱:泛華小貸)因“向地方金融監(jiān)督管理部門報送的有關(guān)材料不真實、準(zhǔn)確、完整”被北京市地方金融監(jiān)督管理局給予罰款十萬元的行政處罰。此前，泛華金融發(fā)布財報顯示，2023年第二季度，利息及費用總收入為人民幣4.313億同比增長5.2%，凈利潤4380萬元同比增長142%。2023年上半年，泛華金融的貸款總額為人民幣80億元，同比增長42.9%。
(相關(guān)資料圖)
公開資料顯示，泛華小貸成立于2012年3月15日，注冊資本3億元，泛華金融董事長兼首席執(zhí)行官翟彬擔(dān)任該公司法人、董事長和總經(jīng)理。
泛華金融公司貸款的拖欠率(不包括待售貸款)從截至2022年12月31日的18.3%下降至截至2023年6月30日的15.2%。第一留置貸款(不包括待售貸款)的不良率從2022年12月31日的21.8%下降到2023年6月30日的17.7%，第二留置貸款(不包括待售貸款)的不良率從2022年12月31日的13.8%上升到2023年6月30日的14.4%。
公司貸款的不良貸款率(不包括待售貸款)從2022年12月31日的1.1%上升至2023年6月30日的1.4%。第一留置貸款(不包括待售貸款)的不良貸款率從2022年12月31日的1.1%上升到2023年6月30日的1.8%，第二留置貸款(不包括待售貸款)的不良貸款率從2022年12月31日的1.2%上升到2023年6月30日的1.4%。
截至2023年6月30日，泛華金融公司擁有現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物及限制性現(xiàn)金19億元人民幣(3億美元)，而截至2022年12月31日為18億元人民幣，其中包括截至2023年6月30日和2022年12月31日分別來自結(jié)構(gòu)性基金的13億元人民幣(2億美元)和12億元人民幣，這些資金只能用于發(fā)放新貸款和活動。
第二季度貸款總額增45%促員工績效獎金增加
8月29日，泛華金融公布第二季度財報顯示，第二季度貸款總額為45億元人民幣(6.268億美元)，較2022年同期的31億元人民幣增長45.2%；第二季度活躍借款人總數(shù)為25,657人，比2022年同期的21,649人增加18.5%。2023年第二季度交易總數(shù)為6269筆，比2022年同期的5770筆增長8.6%。
2023年第二季度，泛華金融的利息及費用總收入為人民幣4.313億元(合5950萬美元)，較2022年同期的人民幣4.099億元增長5.2%；凈利潤為人民幣4380萬元(合600萬美元)，較2022年同期的人民幣1810萬元增長142.0%。
2023年第二季度，貸款利息和融資服務(wù)費從2022年同期的3.748億元人民幣增加5.6%至3.959億元人民幣(5460萬美元)，主要原因是2023年第二季度平均每日未償貸款本金較2022年同期增加。向銷售合作伙伴收取的利息收入(即向選擇分期回購違約貸款的銷售合作伙伴收取的費用)從2022年同期的3260萬元人民幣下降12.6%至2850萬元人民幣(390萬美元)，主要原因是銷售合作伙伴分期回購的違約貸款減少。銀行存款利息從2022年同期的250萬元人民幣增長176.0%至690萬元人民幣(100萬美元)，主要原因是定期存款日均余額增加。
2023年第二季度，利息及費用支出總額下降3.0%至人民幣1.817億元(合2510萬美元)，而2022年同期為人民幣1.873億元，主要原因是信托公司的融資成本降低。凈利息及費用收入為人民幣2.496億元(3440萬美元)，較2022年同期的人民幣2.226億元增長12.1%。
商業(yè)銀行合伙模式下的凈收入，即向商業(yè)銀行收取的服務(wù)費用，包括介紹借款人、初步信用評估、促進銀行向借款人提供貸款以及向借款人和銀行提供技術(shù)援助，扣除支付給第三方保險公司的費用和支付給銷售渠道的傭金。為2860萬元人民幣(390萬美元)，而2022年同期為70萬元人民幣。
泛華金融表示，自2021年以來，公司一直與商業(yè)銀行合作，并在2022年下半年擴大了合作規(guī)模。截至2023年6月30日，商業(yè)銀行合作伙伴關(guān)系下的未償還貸款本金為人民幣45億元，而截至2022年6月30日為人民幣3億元。
2023年第二季度，銷售伙伴的協(xié)作成本為人民幣8260萬元(1140萬美元)，而2022年同期為人民幣7660萬元，主要是由于商業(yè)銀行合作伙伴關(guān)系下銷售伙伴推薦的貸款增加?？鄢献鞒杀竞?，2023年第二季度的凈利息及費用收入為人民幣1.956億元(合2700萬美元)，較2022年同期的人民幣1.467億元增長33.3%。
信貸損失撥備，代表信托貸款模式下的信貸損失撥備和商業(yè)銀行合伙模式下與公司與向商業(yè)銀行合作伙伴提供擔(dān)保服務(wù)的第三方擔(dān)保人簽訂的某些財務(wù)擔(dān)保安排有關(guān)的預(yù)期擔(dān)保信貸損失，從2022年同期的6840萬元人民幣下降25.7%至2023年第二季度的5080萬元人民幣(700萬美元)。主要是由于不斷完善信用風(fēng)險控制機制，導(dǎo)致拖欠貸款余額本金減少。
投資銷售的已實現(xiàn)收益(凈代表投資證券銷售的已實現(xiàn)收益)為人民幣1180萬元(160萬美元)，而2022年同期為人民幣810萬元。增加的主要原因是有效的資金管理。
2023年第二季度的貸款銷售凈虧損為330萬元人民幣(50萬美元)，而2022年同期為340萬元人民幣。
2023年第二季度凈收益從2022年同期的2980萬元人民幣下降97.3%至80萬元人民幣(10萬美元)，主要原因是由于對銷售合作伙伴的精細化管理導(dǎo)致銷售合作伙伴沒收的信用風(fēng)險緩解頭寸減少。
2023年第二季度的總運營費用增長8.0%至人民幣9870萬元(合1360萬美元)，而2022年同期為人民幣9140萬元。
2023年第二季度的員工薪酬和福利為人民幣5090萬元(合700萬美元)，而2022年同期為人民幣4860萬元，這主要是由于2023年第二季度貸款發(fā)放量增加導(dǎo)致績效獎金增加。2023年第二季度的稅費及附加費從2022年同期的900萬元人民幣減少14.4%至770萬元人民幣(110萬美元)，主要原因是“向信托計劃收取的服務(wù)費”減少，該項目是增值稅中不可抵扣的項目。
2023年第二季度的運營租賃成本增加至370萬元人民幣(50萬美元)，而2022年同期為350萬元人民幣。其他費用從2022年同期的2890萬元人民幣增加到2023年第二季度的3640萬元人民幣(500萬美元)，增長26.0%，主要是由于向公司介紹銷售合作伙伴的本地渠道支付的費用增加。
由于應(yīng)納稅所得額的增加，2023年第二季度的所得稅費用從2022年同期的330萬元人民幣增加到1160萬元人民幣(160萬美元)，增加了251.5%。有效稅率從2022年同期的15.3%上升至2023年第二季度的21.0%，主要原因是其中一家子公司在2022年第二季度從虧損轉(zhuǎn)為盈利，導(dǎo)致遞延稅項資產(chǎn)的全部估值準(zhǔn)備逆轉(zhuǎn)。2023年第二季度沒有出現(xiàn)這種補貼逆轉(zhuǎn)。
泛華金融董事長兼CEO翟彬在評論稱：“在2023年第二季度，我們通過協(xié)調(diào)規(guī)模和資產(chǎn)質(zhì)量的增長，繼續(xù)推動我們服務(wù)的高質(zhì)量發(fā)展，同時確保我們總體上遵守適用的法律法規(guī)。本季度共發(fā)放貸款45億元。由于我們有效的風(fēng)險控制機制，我們在2023年第二季度收回了相當(dāng)于拖欠貸款實際未償貸款本金約110%的貸款本金、利息和罰款。2023年第二季度，我們通過分析歷史數(shù)據(jù)，在抵押品評估和信貸決策模型中加入更多影響因素，繼續(xù)完善信用風(fēng)險控制機制。信用風(fēng)控機制不斷完善，不良率(不含待售貸款)有所下降?！闭雇磥恚袊?jīng)濟復(fù)蘇步伐放緩，實現(xiàn)“高質(zhì)量發(fā)展”的任務(wù)依然艱巨，既要擴大業(yè)務(wù)規(guī)模，又要統(tǒng)籌風(fēng)險管理。為了實現(xiàn)這一目標(biāo)，我們必須不斷設(shè)計新產(chǎn)品，以滿足更廣泛客戶的需求，并投資于技術(shù)，以增強我們業(yè)務(wù)的整個周期?！?/p>
上半年貸款總額同比增43% 凈利潤增52%
2023年上半年，泛華金融的貸款總額為人民幣80億元(合11億美元)，較2022年同期的56億元增長42.9%。交易總數(shù)為11,812，比2022年同期的10,156增長16.3%。
2023年上半年，泛華金融的利息及費用總收入為人民幣8.845億元(合1.22億美元)，較2022年同期的人民幣8.271億元增長6.9%。上半年凈利潤為人民幣9310萬元(合1280萬美元)，較2022年同期的人民幣6120萬元增長52.1%。
2023年上半年貸款利息及融資服務(wù)費從2022年同期的7.659億元人民幣增加5.4%至8.074億元人民幣(1.114億美元)，主要原因是2023年上半年平均每日未償貸款本金較2022年同期增加。
向銷售伙伴收取的利息收入，即向選擇分期回購違約貸款的銷售伙伴收取的費用，從2022年同期的5600萬元人民幣增加到2023年上半年的6600萬元人民幣(910萬美元)，增長17.9%，主要原因是公司允許更多的銷售伙伴分期回購違約貸款，以幫助銷售伙伴緩解2023年上半年的現(xiàn)金流壓力。
銀行存款利息從2022年同期的520萬元人民幣上升至2023年上半年的115%至1110萬元人民幣(150萬美元)，主要原因是定期存款日均余額增加。
2023年上半年利息及費用支出總額從2022年同期的3.882億元人民幣下降5.6%至3.663億元人民幣(合5050萬美元)，主要原因是2023年上半年信托公司的融資成本降低。
2023年上半年的凈利息及費用收入為人民幣5.182億元(約合7150萬美元)，較2022年同期的人民幣4.389億元增長18.1%。
商業(yè)銀行合伙模式下的凈收入(代表向商業(yè)銀行收取的服務(wù)費用，包括介紹借款人、初步信用評估、促進銀行向借款人提供貸款以及向借款人和銀行提供技術(shù)援助)，扣除支付給第三方保險公司的費用和支付給銷售渠道的傭金后，2023年上半年的凈收入為人民幣5010萬元(690萬美元)，而2022年同期為人民幣90萬元。自2021年以來，公司一直與商業(yè)銀行合作，并在2022年下半年擴大了合作規(guī)模。截至2023年6月30日，商業(yè)銀行合作伙伴關(guān)系下的未償還貸款本金為人民幣45億元，而截至2022年6月30日為人民幣3億元。
銷售合作伙伴的協(xié)作成本從2022年同期的1.562億元人民幣增加6.0%至2023年上半年的1.656億元人民幣(2280萬美元)，主要是由于商業(yè)銀行合作伙伴關(guān)系下銷售合作伙伴推薦的貸款增加。
扣除合作成本后的凈利息及費用收入從2022年同期的人民幣2.836億元增至2023年上半年的人民幣4.027億元(5550萬美元)，增長42.0%。
信貸損失撥備代表信托貸款模式下的信貸損失撥備和商業(yè)銀行合伙模式下與公司與向商業(yè)銀行合作伙伴提供擔(dān)保服務(wù)的第三方擔(dān)保人簽訂的某些財務(wù)擔(dān)保安排有關(guān)的預(yù)期擔(dān)保信貸損失，從2022年同期的5490萬元人民幣增加136.1%至2023年上半年的1.296億元人民幣(1790萬美元)。增加是以下因素的綜合影響:(a) 2023年上半年，隨著發(fā)包量的快速增長和規(guī)模擴大，商業(yè)銀行合伙模式下的擔(dān)保預(yù)期信用損失增加;(b) 2022年第一季度，由于公司將傳統(tǒng)促進模式下的剩余貸款出售給第三方，該等貸款的補貼被逆轉(zhuǎn)。
投資銷售的已實現(xiàn)收益(凈代表投資證券銷售的已實現(xiàn)收益)為人民幣1570萬元(220萬美元)，而2022年同期為人民幣1640萬元。
2023年上半年貸款銷售凈虧損為420萬元人民幣(60萬美元)，而2022年同期為4240萬元人民幣。2022年上半年的凈虧損主要是由于公司在2022年第一季度將傳統(tǒng)便利模式下的剩余貸款出售給了第三方，這些貸款都是在2019年之前大量發(fā)放的。
2023年上半年凈收益從2022年同期的4830萬元人民幣減少65.4%至1670萬元人民幣(230萬美元)，主要原因是由于我們對銷售合作伙伴的精細化管理導(dǎo)致銷售合作伙伴沒收的信用風(fēng)險緩解頭寸減少。
2023年上半年，總運營費用增長4.6%至人民幣1.79億元(合2470萬美元)，而2022年同期為人民幣1.712億元。
2023年上半年，員工薪酬和福利從2022年同期的9160萬元人民幣增長3.7%至9500萬元人民幣(合1310萬美元)。
與2022年同期的290萬元人民幣相比，2023年上半年的股票薪酬費用為零。根據(jù)公司于2019年12月31日通過的股票期權(quán)計劃，授予的期權(quán)中約有50%、30%和20%分別于2020年、2021年和2022年12月31日歸屬。授予期權(quán)的相關(guān)補償成本已于2022年12月31日完全確認(rèn)。
2023年上半年的稅費及附加費由2022年同期的1710萬元人民幣減少4.1%至1640萬元人民幣(230萬美元)，主要原因是“向信托計劃收取的服務(wù)費”減少，該項目是增值稅(“增值稅”)中不可抵扣的項目。根據(jù)中國稅務(wù)法規(guī)，“向信托計劃收取的服務(wù)費”會在子公司層面產(chǎn)生6%的增值稅，但不會在合并信托計劃層面記入進項增值稅。由于部分信托計劃規(guī)模縮小，2023年上半年“信托計劃服務(wù)費”較2022年同期有所減少。
2023年上半年的運營租賃成本為人民幣780萬元(合110萬美元)，而2022年同期為人民幣700萬元。
其他費用從2022年同期的5260萬元人民幣增加到2023年上半年的5980萬元人民幣(820萬美元)，增加了13.7%，主要是由于向公司介紹銷售合作伙伴的本地渠道支付的費用增加。
2023年上半年的所得稅費用為人民幣2920萬元(合400萬美元)，而2022年同期為人民幣1860萬元，主要是由于2023年上半年的應(yīng)稅收入較2022年同期增加。有效稅率為23.9%，而2022年同期為23.4%。
2023年上半年凈利潤增長52.1%至9310萬元人民幣(1280萬美元)，而2022年同期為6120萬元人民幣。
2023年上半年，每股ADS基本收益和攤薄收益分別為1.36元人民幣(0.19美元)和1.22元人民幣(0.17美元)，而2022年同期分別為0.89元人民幣和0.80元人民幣。1股ADS代表20股普通股。
2022年3月16日，泛華金融公司董事會授權(quán)了一項股票回購計劃，根據(jù)該計劃，公司可以在2022年3月16日開始的12個月內(nèi)以美國存托股票(ads)的形式回購高達2000萬美元的普通股。2023年3月16日，公司董事會授權(quán)將股票回購計劃延長12個月，自2023年3月16日起生效。截至2023年6月30日，公司已根據(jù)該股票回購計劃回購了總計約1480萬美元的美國存托憑證。
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