證券代碼：872933證券簡稱：正潭股份主辦券商：國融證券
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江西正潭新材料股份有限公司
2022年 1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
一、更正概述
按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 28 號——會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司持續(xù)信息披露指南第 2 號——定期報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)》等相關(guān)文件的規(guī)定，出于謹(jǐn)慎性原則，公司對 2022年 1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)進(jìn)行了梳理，并對 2022年上半年度的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表予以調(diào)整，具體更正事項(xiàng)如下：
二、表決和審議情況
該議案已經(jīng)在公司第二屆董事會(huì)第十一次會(huì)議，第二屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)議上審議通過，并將提交公司 2022 年第六次臨時(shí)股東大會(huì)審議。
三、董事會(huì)關(guān)于本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正合理性的說明
公司董事會(huì)認(rèn)為：本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 28 號——會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》；《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19 號——財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》和全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司的相關(guān)規(guī)定的相關(guān)規(guī)定，客觀公允地反映了公司實(shí)際財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，符合公司實(shí)際情況，沒有損害公司和全體股東的合法權(quán)益，同意對本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正。
四、會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的意見
宣達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司本次差錯(cuò)更正事項(xiàng)出具了專項(xiàng)說明報(bào)告，具體內(nèi)容詳見公司于 2022 年 8月 17日在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)指定信息披露平臺發(fā)布的《2022年 1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正匯總表專項(xiàng)審核報(bào)告》（公告編號：2022-065）。
五、監(jiān)事會(huì)對于本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的意見
公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：更正后財(cái)務(wù)報(bào)告能客觀、公允地反映公司財(cái)務(wù)和經(jīng)營狀況。
董事會(huì)關(guān)于本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)的審議和表決程序，符合相關(guān)法律法規(guī)以及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及中小股東利益的情形，同意上述會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。
六、本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正對公司的影響
（一）2022年1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正情況
根據(jù)《企業(yè)準(zhǔn)則第 28 號——會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》的規(guī)定，公司對 2022 年 1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)相關(guān)科目進(jìn)行了更正調(diào)整。以上差錯(cuò)更正事項(xiàng)影響的主要科目及金額情況見下表，其他內(nèi)容可詳見公司同日在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)指定信息披露平臺（http://www.neeq.com.cn）披露的《2022年1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正匯總表專項(xiàng)審核報(bào)告》（公告編號：2022-065）。
2022年 1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)會(huì)計(jì)差錯(cuò)對比較期間財(cái)務(wù)報(bào)表主要數(shù)據(jù)的影響如下：
單位：元
| 項(xiàng)目 | 2021年12月31日和2022年1月1日 | |||
| 調(diào)整前 | 影響數(shù) | 調(diào)整后 | 影響比例 | |
| 其他應(yīng)收款 | 857,297.51 | 6,697,405.00 | 7,554,702.51 | 781.22% |
| 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) | 105,894,646.25 | 6,697,405.00 | 112,592,051.25 | 6.32% |
| 遞延所得稅資產(chǎn) | 31,160.17 | 88,123.75 | 119,283.92 | 282.81% |
| 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) | 36,437,990.68 | 88,123.75 | 36,526,114.43 | 0.24% |
| 資產(chǎn)總計(jì) | 142,332,636.93 | 6,785,528.75 | 149,118,165.68 | 4.77% |
| 應(yīng)交稅費(fèi) | 11,992,991.92 | 593,214.56 | 12,586,206.48 | 4.95% |
| 其他應(yīng)付款 | 4,035,300.45 | 7,049,900.00 | 11,085,200.45 | 174.71% |
| 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) | 75,284,254.51 | 7,643,114.56 | 82,927,369.07 | 10.15% |
| 負(fù)債合計(jì) | 78,463,960.51 | 7,643,114.56 | 86,107,075.07 | 9.74% |
| 盈余公積 | 1,477,981.95 | -85,758.58 | 1,392,223.37 | -5.80% |
| 未分配利潤 | 11,536,042.86 | -771,827.23 | 10,764,215.63 | -6.69% |
| 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) | 63,868,676.42 | -857,585.81 | 63,011,090.61 | -1.34% |
| 少數(shù)股東權(quán)益 | - | - | - | - |
| 所有者權(quán)益合計(jì) | 63,868,676.42 | -857,585.81 | 63,011,090.61 | -1.34% |
| 負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì) | 142,332,636.93 | 6,785,528.75 | 149,118,165.68 | 4.77% |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（扣非前） | 36.67% | -6.31% | 30.36% | - |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（扣非后） | 36.32% | -5.81% | 30.51% | - |
| 營業(yè)收入 | - | - | - | - |
| 凈利潤 | - | - | - | - |
| 其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤（扣非前） | - | - | - | - |
| 其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤（扣非后） | - | - | - | - |
| 少數(shù)股東損益 | - | - | - | - |
七、備查文件目錄
（一）第二屆董事會(huì)第十一次會(huì)議決議
（二）第二屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)議決議
江西正潭新材料股份有限公司
董事會(huì)
2022年 8月 17日
關(guān)鍵詞： 財(cái)務(wù)報(bào)表 所有者權(quán)益 股份轉(zhuǎn)讓
