原標(biāo)題:金奧博:中信證券股份有限公司關(guān)于深圳市金奧博科技股份有限公司開展證券投資與衍生品交易的核查意見
中信證券股份有限公司關(guān)于深圳市金奧博科技股份有限公司
開展證券投資與衍生品交易的核查意見
中信證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信證券”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為深圳市金奧博科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“金奧博”、“公司”）非公開發(fā)行股票（以下簡(jiǎn)稱“本次發(fā)行”）的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 13號(hào)——保薦業(yè)務(wù)》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)金奧博開展證券投資與衍生品交易事項(xiàng)進(jìn)行了審慎的核查，具體核查情況如下： 一、投資概況
（一）投資目的
根據(jù)公司的發(fā)展情況，在保障日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金需求，不影響公司正常經(jīng)營(yíng)獲得并有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，為優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，合理利用自有資金，充分提高資金使用效率及收益率，為公司及股東創(chuàng)造更大的收益。
（二）投資金額
期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的證券投資與衍生品交易金額（含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不應(yīng)超過人民幣1億元（含1億元），在該額度范圍內(nèi)，在各投資產(chǎn)品間自由分配，并可由公司及子公司共同循環(huán)滾動(dòng)使用。
（三）投資方式
使用公司獨(dú)立自營(yíng)賬戶進(jìn)行投資，投資范圍包括新股配售或者申購(gòu)、證券回購(gòu)、股票及存托憑證投資、債券投資、遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等產(chǎn)品或者混合上述產(chǎn)品特征的金融工具以及深圳證券交易所認(rèn)定的其他投資行為。
（四）投資期限
在上述額度內(nèi)循環(huán)滾動(dòng)使用，自董事會(huì)審議通過之日起 12個(gè)月內(nèi)有效，并授權(quán)公司管理層及相關(guān)部門負(fù)責(zé)具體實(shí)施事宜。
（五）資金來(lái)源
本次證券投資與衍生品交易事項(xiàng)使用的資金為公司閑置自有資金，不涉及募集資金，該資金的使用不會(huì)造成公司的資金壓力，也不會(huì)對(duì)公司正常經(jīng)營(yíng)、投資等行為帶來(lái)影響。
二、投資風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制
（一）投資風(fēng)險(xiǎn)
1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)
公司開展證券投資時(shí)，將受到宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)周期、投資標(biāo)的經(jīng)營(yíng)管理等多種因素的影響；公司開展衍生品交易業(yè)務(wù)時(shí)，將受到國(guó)際及國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、匯率和利率波動(dòng)等多種因素影響，具有一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)。
2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
投資產(chǎn)品的贖回、出售及投資收益的實(shí)現(xiàn)受到相應(yīng)產(chǎn)品價(jià)格因素影響，需遵守相應(yīng)交易結(jié)算規(guī)則及協(xié)議約定，相比于貨幣資金存在著一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
3、操作風(fēng)險(xiǎn)
公司在開展證券投資與衍生品交易業(yè)務(wù)時(shí)，如操作人員未按規(guī)定程序進(jìn)行交易操作或未能充分理解投資產(chǎn)品信息，將帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。
（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、公司將嚴(yán)格遵守審慎投資原則，選擇穩(wěn)健的投資品種，在董事會(huì)審批通過的額度范圍內(nèi)進(jìn)行投資。公司將根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及證券市場(chǎng)及衍生品市場(chǎng)的變化適時(shí)適量的介入。
2、公司將根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及市場(chǎng)環(huán)境的變化，加強(qiáng)市場(chǎng)分析和調(diào)研工作，及時(shí)調(diào)整投資策略及規(guī)模，發(fā)現(xiàn)或判斷有不利因素，將及時(shí)采取相應(yīng)的措施，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)。
3、選擇具有合法經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易；必要時(shí)可聘請(qǐng)外部具有豐富投資管理經(jīng)驗(yàn)的人員為公司提供咨詢服務(wù)，保證公司在投資前進(jìn)行嚴(yán)格、科學(xué)的論證，為正確決策提供合理建議。
4、公司制定了《證券投資與衍生品交易管理制度》，對(duì)公司證券投資與衍生品交易的原則、范圍、決策權(quán)限、資金使用的管理監(jiān)督、信息披露等方面均作了詳細(xì)規(guī)定，能有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)公司將切實(shí)執(zhí)行有關(guān)管理制度，配備專人進(jìn)行跟蹤證券投資與衍生品交易的投向、進(jìn)展情況，如發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)措施，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。
5、公司獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)公司證券投資與衍生品交易資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查。
三、對(duì)公司的影響
公司堅(jiān)持謹(jǐn)慎投資的原則，在充分保障公司日常經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金需要的前提下，以自有資金適度進(jìn)行證券投資與衍生品交易業(yè)務(wù)，不會(huì)影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的正常開展，可以提高公司的資金使用效率，豐富自有資金的投資方式，為公司和股東謀取更高的投資回報(bào)。
公司依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22號(hào)-金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)-公允價(jià)值計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)-金融工具列報(bào)》等會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，對(duì)公司證券投資與衍生品交易進(jìn)行會(huì)計(jì)核算及列報(bào)。
四、相關(guān)批準(zhǔn)程序和審核意見
（一）董事會(huì)意見
2022年 4月 21日，公司第二屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議審議通過了《關(guān)于開展證券投資與衍生品交易的議案》，同意公司及其合并范圍內(nèi)子公司在充分保障公司日常經(jīng)營(yíng)性資金需求、不影響公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，使用自有資金開展證券投資與衍生品交易，共享不超過人民幣 1億元的總額度，業(yè)務(wù)期限內(nèi)，該額度可滾動(dòng)使用。
（二）獨(dú)立董事意見
公司獨(dú)立董事認(rèn)為：公司目前經(jīng)營(yíng)情況正常，財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量較好，在保證公司日常經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金需要的前提下，使用部分自有資金進(jìn)行證券投資與衍生品交易有利于提高公司資金使用效率，公司董事會(huì)制訂了切實(shí)有效的《證券投資與衍生品交易管理制度》及其他內(nèi)控措施，投資風(fēng)險(xiǎn)可以得到有效控制。該事項(xiàng)審批程序合法合規(guī)、內(nèi)控程序健全，不會(huì)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成重大不利影響，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形，因此我們同意公司使用自有資金進(jìn)行證券投資與衍生品交易業(yè)務(wù)。
（三）監(jiān)事會(huì)意見
2022年 4月 21日，公司第二屆監(jiān)事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于開展證券投資與衍生品交易的議案》，同意公司及其合并范圍內(nèi)子公司在充分保障公司日常經(jīng)營(yíng)性資金需求、不影響公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，使用自有資金開展證券投資與衍生品交易，共享不超過人民幣 1億元的總額度，業(yè)務(wù)期限內(nèi)，該額度可滾動(dòng)使用。
五、保薦機(jī)構(gòu)意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：
公司本次開展對(duì)外投資證券投資與衍生品交易業(yè)務(wù)是在滿足公司日常經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金需要的前提下，以閑置自有資金適度進(jìn)行證券投資與衍生品交易業(yè)務(wù)，不涉及募集資金，該資金的使用不會(huì)造成公司的資金壓力，也不會(huì)對(duì)公司正常經(jīng)營(yíng)、投資等行為帶來(lái)影響。
同時(shí)，本次開展證券投資與衍生品交易事項(xiàng)已經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)，公司獨(dú)立董事出具了同意的獨(dú)立意見，履行了必要的審批程序，上述事項(xiàng)的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。
保薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司開展證券投資與衍生品交易事項(xiàng)無(wú)異議。
（以下無(wú)正文）
