原標題:方正證券:董事會審計委員會2021年度履職報告
方正證券股份有限公司
董事會審計委員會
202
1
年度
履職報告
根據(jù)公司《章程》《董事會審計委員會工作細則》《董事會審計委員會年報
工作規(guī)程》等規(guī)定，2021年度，公司第四屆董事會審計委員會（簡稱“審計委
員會”）本著勤勉盡責的原則，積極開展工作，認真履行職責，現(xiàn)將履職情況報
告如下：
一、審計委員會委員基本情況
公司審計委員會由三名董事組成，現(xiàn)任委員為李明高先生、胡濱先生和曹詩
男女士，李明高先生、曹詩男女士均為獨立董事，其中李明高先生為會計專業(yè)的
獨立董事，擔任審計委員會主任委員，符合監(jiān)管要求及公司《章程》等相關文件
的規(guī)定。
其中，2021年2月22日，獨立董事、審計委員會委員葉林先生辭去獨立董事
職務，繼續(xù)履職至2021年5月18日。2021年6月18日，經公司董事會審議，補選曹
詩男女士為審計委員會委員。
二、審計委員會會議召開情況
（一）
2021
年度，公司共召開審計委員會會議
7
次，具體情況如下：
1
、
2021
年
1
月
13
日
，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第一次會議
審閱
了公司
20
20
年
12
月財務會計報表
，
審議
通過了公司
《
20
20
年度審計工作安排》
。
2
、
2021
年
4
月
18
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第二次會議
審議通
過了
公司
《
2020
年度董事會審計委員會履職情況報告》《
2020
年度社會責任報告》
《
2020
年度內部控制評價報告》；審閱
了公司
2020
年度財務會計報表
。
3
、
2021
年
4
月
28
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第三次會議審議通
過了
公司
《
2020
年年度報告》《
2020
年度審計工作總結》《
2020
年下半年大集合
產品關聯(lián)交易報告》《
2020
年度關聯(lián)交易內部專項審計報告》
《
關于確認
2020
年
度日常關聯(lián)交易金額及預計
2021
年度日常關聯(lián)交易金額的議案
》《
關于確認
2020
年度計提資產減值損失的議案
》《
關于聘任
20
21
年度審計機構和內控審計機構的
議案
》《
關于會計政策變更的議案
》
《
2021
年第一季度報告》
；
審閱
了公司
《
2020
年度審計報告》
。
4
、
2021
年
6
月
16
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第四次會議審議通
過了
《
關于預計
2021
年與中國平安及其關聯(lián)人日常關聯(lián)交易的議案
》
。
5
、
2021
年
8
月
2
5
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第五次會議審議通
過了
公司
《
2021
年半年度報告》
。
6
、
2021
年
10
月
19
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第六次會議審議
通過了
公司
《
2021
年第三季度報告》
《
關于確認
2021
年
前三季度計提信用減值
損失的議案
》
。
7
、
2021
年
1
2
月
1
日，
第四屆
董事會審計委員會
2021
年第
七
次會議審議通
過了
《
關于預計
2022
年度日常關聯(lián)交易的議案
》
《
關于確認公司關聯(lián)人名單的議
案
》
。
（二）審計委員會委員出席會議情況
委員姓名
應出席次數(shù)
實際出席次數(shù)
李明高
7
7
胡濱
7
7
曹詩男
3
3
葉林
（離任）
3
3
三、審計委員會履職情況
（一）
2020
年年報審計工作中的履職情況
在年審會計師事務所進場前，審計委員會審閱了年審注冊會計師提交的審計
計劃，確定了
2020
年度審計報告的初稿完
成時間和正式報告出具時間。
信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）對公司財務報告出具初步審計意見
后，審計委員會再一次審閱了公司財務會計報表，認為公司財務會計報表在所有
重大方面公允反映了公司
2020
年
12
月
31
日的財務狀況以及
2020
年度的經營成
果和現(xiàn)金流量。財務報告的初審意見基本達到了客觀、真實。
公司年度財務報告審計完成后，審計委員會對審計報告進行了審閱，并聽取
了公司財務負責人對公司2020年度經營情況的匯報，同意將經年審會計師審計
的公司2020年度財務報告提交公司董事會審議。
（二）
監(jiān)督及評估外部審計機構工作情況
審計委員會在公司
2020
年財務報告審計期間，按照監(jiān)管機構的相關要求，
對財務報告的審計工作進行了全程的指導、監(jiān)督和檢查。在審計期間，審計委員
會定期對會計師事務所的年審工作進行督促。
2021
年
4
月
28
日，審計委員會
審議通過
了信永中和會計師事務所（特殊普
通合伙）《
2020
年度審計工作總結》，認為
信永中和會計師事務所（特殊普通合
伙）
審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了恰當?shù)?/p>
審計程序，對財務報告發(fā)表的標準無保留意見是在充分、適當、有效的審計證據(jù)
基礎上作出的，審計結果公允反映了公司2020年12月31日的財務狀況以及2020
年度的經營成果和現(xiàn)金流量等。
審計委員會經審議，向董事會提議聘任信永中和會計師事務所（特殊普通合
伙）為
2021
年度審計機構及內控審計機構。
（三）
對公司內控制度建設的監(jiān)督及評估工作指導情況
審計委員會審閱了內部控制評價報告和外部審計機構出具的內部控制審計
報告,及時溝通發(fā)現(xiàn)的問題及公司的改進情況,并督促公司進一步完善與公司管
理模式相適應的內部控制體系，并使之得到有效執(zhí)行。
（四）審閱公司財務報告
審計委員會認真審閱了公司財務報告，認為公司財務報告
真實、完整、準確，
客觀公允地反映了公司經營狀況、經營成果及現(xiàn)金流量，不存在導致無法出具標
準無保留意見審計報告的事項。
（五）落實監(jiān)管機構對關聯(lián)交易管理工作的要求，
審議公司關聯(lián)交易事項
審計委員會
積極履行
對公司關聯(lián)交易
事項的
審核
職責，
落實監(jiān)管機構對關聯(lián)
交易管理工作的要求
。
2021
年
4
月
28
日
、
6
月
16
日，董事會審計委員會對公司
2020
年
發(fā)生的日常關聯(lián)交易
進行確認并對
2021
年度日常關聯(lián)交易金額
進行了預
計，分別
審議通過了
《
關于確認
2020
年度日常關聯(lián)交易金額及預計
2021
年度日
常關聯(lián)交易金額的議案
》《
關于預計
2
021
年與中國平安及其關聯(lián)人日常關聯(lián)交易
的議
案
》。
2021
年
12
月
1
日，董事會審計委員會審議通過了
《關于預計
2022
年度日
常關聯(lián)交易的議案》
，預計了
公司
2022
年度日常關聯(lián)交易
。
另外
，
審計委員會還
依據(jù)
有關規(guī)定，
審查和確認了
公司
的
關聯(lián)人名單。
四、總體評價
2021
年度
，公司審計委員會嚴格遵照《
上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管
指引第
1
號
--
規(guī)范運作
》、公司
《章程》《董事會審計委員會工作細則》《董事
會審計委員會年報工作規(guī)程》等
規(guī)定，
在審核公司財務信息、聘請外部審計機構、
計提資產減值、關聯(lián)交易等方面建言獻策，遵循
獨立、客觀、公正的職業(yè)準則，
依法合規(guī)、誠實守信、勤勉盡職地履行了法定職責，為促進公司的規(guī)范運作、提
高審計工作質量發(fā)揮了重要作用。
202
2
年，董事會審計委員會將繼續(xù)按照各項相關規(guī)定，認真規(guī)范履職，進
一步強化審計委員會的監(jiān)督審查職能，促進公司的規(guī)范運作，積極維護公司的整
體利益和全體股東的合法權益。
審計委員會委員：李明高、胡濱
、曹詩男
2
02
2
年
3
月
29
日
關鍵詞： 審計委員會 關聯(lián)交易 會計師事務所
