6月2日，銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作的通知》（以下簡稱《通知》），以進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作，規(guī)范保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)。
銀保監(jiān)會(huì)表示，將強(qiáng)力整治保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東或?qū)嶋H控制人、內(nèi)部人等關(guān)聯(lián)方通過關(guān)聯(lián)交易挪用、侵占、套取保險(xiǎn)資金，輸送利益，轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，規(guī)避監(jiān)管，隱匿風(fēng)險(xiǎn)等，堅(jiān)持零容忍、重處罰、嚴(yán)監(jiān)管，堅(jiān)決遏制資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，推動(dòng)保險(xiǎn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
《通知》進(jìn)一步壓實(shí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易要堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，明確開展保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的基本原則、職責(zé)分工和禁止行為，要求機(jī)構(gòu)加強(qiáng)關(guān)聯(lián)方、合作機(jī)構(gòu)、審批決策、信息披露管理，建立資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的問責(zé)、舉報(bào)機(jī)制。
根據(jù)要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)穩(wěn)健審慎、獨(dú)立運(yùn)作，遵循誠實(shí)信用、公開公允、穿透識別、結(jié)構(gòu)清晰的原則。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方不得干預(yù)、操縱資金運(yùn)用，嚴(yán)禁利用保險(xiǎn)資金進(jìn)行違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易。
保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，不得存在以下行為：一是通過隱瞞或者掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、股權(quán)代持、資產(chǎn)代持、抽屜協(xié)議、陰陽合同、拆分交易、互投大股東等隱蔽方式規(guī)避關(guān)聯(lián)交易審查或監(jiān)管要求。
二是借道不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目、非保險(xiǎn)子公司、第三方橋公司、信托計(jì)劃、資管產(chǎn)品投資、銀行存款、同業(yè)拆借，或其他通道、嵌套方式變相突破監(jiān)管限制，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資。
三是通過各種方式拉長融資鏈條、模糊業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)、隱匿資金最終流向，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資、騰挪資產(chǎn)、空轉(zhuǎn)套利、隱匿風(fēng)險(xiǎn)等。
據(jù)悉，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)測和檢查以下機(jī)構(gòu)和行為：以資本運(yùn)作為主業(yè)的金控平臺(tái)或隱形金控平臺(tái)投資設(shè)立的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；杠桿率高、資金流緊張、激進(jìn)擴(kuò)張的產(chǎn)業(yè)資本投資設(shè)立的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；股權(quán)高度集中、運(yùn)作不規(guī)范的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。在高風(fēng)險(xiǎn)銀行存款占比高、另類投資集中度高、關(guān)聯(lián)交易金額大、資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易比例高或關(guān)聯(lián)交易信息披露異常的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。關(guān)注銀行存款、未上市企業(yè)股權(quán)、私募股權(quán)投資基金、信托計(jì)劃等業(yè)務(wù)領(lǐng)域投資，穿透識別存在向關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)提供融資、質(zhì)押擔(dān)保、輸送利益、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的行為。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)長期未計(jì)提減值、長期不處置不報(bào)告，通過續(xù)作等方式遮掩資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、延緩風(fēng)險(xiǎn)暴露的行為。同時(shí)，《通知》還鼓勵(lì)機(jī)構(gòu)自查與社會(huì)舉報(bào)，要求加大懲處力度、形成監(jiān)管合力。
《通知》的發(fā)布實(shí)施，是銀保監(jiān)會(huì)進(jìn)一步健全保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理的重要舉措，對遏制資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，防范資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)市場運(yùn)行秩序具有重要意義。下一步，銀保監(jiān)會(huì)將持續(xù)加強(qiáng)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
關(guān)鍵詞： 關(guān)聯(lián)交易 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu) 資金運(yùn)用
