文｜林小林
近幾年，民間借貸利率整體壓降，但一些借貸平臺仍躍躍欲試突破政策法規(guī)。有放款平臺通過商品分期變現(xiàn)的形式收取砍頭息，折合年化利率高達(dá)200%以上。
一手商品下單即變成二手，折價20%
貴州的許先生2022年2月，了解到分期易借款，但該平臺并不是普通的借款平臺，經(jīng)客服介紹，必須在該平臺上購買額度內(nèi)的分期商品，然后再由平臺收回的形式給用戶借款。
許先生“購買”了價值13800元的蘋果手機(jī)，平臺顯示如果變賣的話只能得到11040元。許先生回憶到，下單后APP顯示開始轉(zhuǎn)賣，而且下單成功就開始形成分期計息，共三期每期實際還款5013.5元。
按照平臺的規(guī)定，許先生只能選擇“變賣”進(jìn)行借款，而且從許先生展示的界面來看，也沒有退款選項。在沒有收到貨品的情況下，許先生“購買”的手機(jī)已經(jīng)變?yōu)椤岸重洝保?3800元實際上只借到11040元，被折價20%，平臺收取了2760元的“砍頭息”。以IRR計算，這筆借款的實際年化利率為206.53%。
許先生質(zhì)疑，沒收到貨品為何會被收取了2700多元？分期易客服表示，平臺收取的是回收折舊費(fèi)。許先生疑惑的是，他并沒有收取到貨物，何來折舊之說？
許先生認(rèn)為，分期易實際上根本不是分期商城，而是以購物的名義借款，且強(qiáng)制用二手回收的形式收取用戶砍頭息，包裝成折舊費(fèi)規(guī)避監(jiān)管。
在第三方投訴平臺上，多名用戶也如是表示。WEMONEY研究室算了下，即使許先生拿到手13800元，每期還款5013.5元。以IRR計算，年化利息也達(dá)到了53.17%。已經(jīng)超過了此前的國家規(guī)定的法律紅線24%。
天眼查顯示，目前分期易商標(biāo)、圖形的持有者為廣州市全民錢包科技有限公司（以下簡稱“全民錢包”）。
全民錢包收取砍頭息，年化利率超36%
全民錢包與分期易同為借貸APP，全民錢包也是以售賣京東卡等虛擬卡的形式折價回收，一位用戶表示，他“購買”一張面值5000元的京東e卡，實際的借款本金顯示為5400元，每期還款524.72共12期，以IRR計算該筆借款年化利率為44.87%。
2020年8月20日，最高人民法院發(fā)布新修訂的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》。《規(guī)定》要求，以中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心每月20日發(fā)布的一年期貸款市場報價利率（LPR）的4倍為標(biāo)準(zhǔn)確定民間借貸利率的司法保護(hù)上限，取代了原《規(guī)定》中“以24%和36%為基準(zhǔn)的兩線三區(qū)”的規(guī)定，大幅度降低了民間借貸利率的司法保護(hù)上限。3月1年期LPR為3.7%，也就是說借款年化利率不得超過14.8%。在近幾年法院的判決中，已經(jīng)明確支持借款人可以不還超過24%的利息部分。
2020年全民錢包在海南收購的小貸公司（海南乙誠小額貸款有限公司），目前上述兩款A(yù)PP均未提供借貸合同，難以判斷資金來源于哪里。
黑貓投訴上用戶認(rèn)為，分期易、全民錢包以分期商品變現(xiàn)的方式，變相收取砍頭息。WEMONEY研究室以用戶的身份致電分期易平臺，對方表示，分期易平臺僅是商城，提供商品展示服務(wù)給第三方平臺，不參與分期和回收業(yè)務(wù)。
砍頭息，指的是高利貸或地下錢莊，給借款者放貸時先從本金里面扣除一部分錢，這部分錢稱之為“砍頭息”。2019年“315”曝光了，高額的“砍頭息”及“逾期費(fèi)用”成了負(fù)擔(dān)日后巨額債務(wù)的“罪魁禍?zhǔn)住薄?/p>
目前無法確定資金方，有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，平臺這一操作方式主要看收費(fèi)方是誰，如果是貸款機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方收費(fèi)，則涉嫌變相收取砍頭息。
也就是說，如果APP的實際經(jīng)營主體與放款方有關(guān)聯(lián)關(guān)系，則可以認(rèn)定是通過以虛擬分期購物的方式規(guī)避風(fēng)險，收取用戶砍頭息。
多位用戶表示，他們并沒有收到“貨物”，一下單就被轉(zhuǎn)賣折舊。顯然，分期易將“砍頭息”包裝成“折舊費(fèi)”的花式做法已經(jīng)違規(guī)。
WEMONEY研究室注冊全民錢包APP，在其提供的消費(fèi)貸款服務(wù)、與消費(fèi)貸款有關(guān)的咨詢服務(wù)時，需提供包括但不限于用戶的姓名、性別、身份證號碼、電話號碼、電子郵箱、住址、工作單位、學(xué)歷信息、收入情況、銀行賬戶信息、財產(chǎn)信息（如車產(chǎn)、房產(chǎn)等）、社保信息、公積金信息、消費(fèi)記錄信息及相關(guān)附加信息（如所在的省份和城市、郵政編碼等）。但多次實名認(rèn)證，并未獲得成功。
關(guān)鍵詞： 民間借貸 關(guān)聯(lián)關(guān)系 以下簡稱
