“合規(guī)是生產(chǎn)力，能夠幫助企業(yè)在發(fā)展過程中穩(wěn)增長(zhǎng)，多賺錢。”在日前舉辦的企業(yè)國(guó)際化進(jìn)程中合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)與防控活動(dòng)上，北京大成(上海)律師事務(wù)所高級(jí)合伙人陳立彤表示，因此，合規(guī)部門的工作不是說“不”，而是找到解決方案。例如用違法犯罪的方式進(jìn)行貿(mào)易存在風(fēng)險(xiǎn)，那么就盡力找到合法的方式幫助業(yè)務(wù)完成，這才是合規(guī)的最終目標(biāo)。
在陳立彤看來，合規(guī)管理是為企業(yè)發(fā)展服務(wù)的，如果企業(yè)得不到發(fā)展，或者合規(guī)給業(yè)務(wù)發(fā)展帶來了非常大的阻礙，那么這種合規(guī)工作是不成功的。比如有些公司做合同風(fēng)險(xiǎn)管理，一切事項(xiàng)都需要審批，這種做法會(huì)僵化合同的訂立程序，破壞企業(yè)業(yè)務(wù)生態(tài)，也是不現(xiàn)實(shí)，不合理的。
明確重大合規(guī)義務(wù)，可以更好地預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)或在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后及時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)。陳立彤表示，企業(yè)可以按照輕重緩急把重大的合規(guī)義務(wù)確定下來。通常來說，重大合規(guī)義務(wù)與控制風(fēng)險(xiǎn)高度相關(guān)，有非常強(qiáng)的強(qiáng)制性和義務(wù)性，一旦違反這些義務(wù)就會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或者讓風(fēng)險(xiǎn)管控失去控制。
“其中需要先明確的就是禁止性合規(guī)義務(wù)。禁止性合規(guī)義務(wù)的來源一般為禁止性的規(guī)定，例如，法律或者公司禁止某個(gè)行為?；蛘呤橇x務(wù)性的規(guī)定，例如，某某必須或應(yīng)當(dāng)履行某個(gè)義務(wù)。違反了這些規(guī)定，會(huì)給合規(guī)主體和義務(wù)人帶來法律責(zé)任、經(jīng)濟(jì)或者名譽(yù)上的損害。而且禁止性合規(guī)義務(wù)，通常要求所有滿足條件的義務(wù)人都必須遵守。”陳立彤說。
陳立彤以《反壟斷法》中的“轉(zhuǎn)售價(jià)格維持”舉例說，《反壟斷法》第14條明確規(guī)定：禁止經(jīng)營(yíng)者與交易相對(duì)人達(dá)成下列壟斷協(xié)議：固定向第三人轉(zhuǎn)售商品的價(jià)格;限定向第三人轉(zhuǎn)售商品的最低價(jià)格;國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他壟斷協(xié)議。從合規(guī)管理實(shí)務(wù)角度來說，要達(dá)到防控風(fēng)險(xiǎn)的目的缺乏可操作性，因此企業(yè)即使識(shí)別到了禁止性合規(guī)義務(wù)，也要根據(jù)自身實(shí)際情況，將其轉(zhuǎn)化為可以實(shí)際遵守的合規(guī)義務(wù)再操作。
此外，為了讓合規(guī)義務(wù)人遵守義務(wù)，避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，企業(yè)要根據(jù)內(nèi)控制度確定相關(guān)的控制性合規(guī)義務(wù)。
“有些控制性合規(guī)義務(wù)不具有普遍性。各個(gè)組織在做好風(fēng)險(xiǎn)管控的前提下，可以根據(jù)自身的大小和特點(diǎn)選擇性使用。”陳立彤表示，控制性合規(guī)義務(wù)的來源主要有兩個(gè)：一個(gè)是企業(yè)為了管理某種合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)制定的內(nèi)控制度。另一個(gè)是企業(yè)為了管理某種合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)制定但還未制定的內(nèi)控制度。
明確重大合規(guī)義務(wù)，可以幫助企業(yè)識(shí)別出具體責(zé)任人。陳立彤介紹說，責(zé)任人是指負(fù)責(zé)履行禁止性合規(guī)義務(wù)和控制性合規(guī)義務(wù)的部門或崗位，包括公司內(nèi)部的工作人員以及公司外部必須履行合規(guī)義務(wù)的第三方及其工作人員。合規(guī)義務(wù)落實(shí)到具體的責(zé)任人，可以有效避免合規(guī)管理職責(zé)不清，這與公司自上而下、全員合規(guī)的合規(guī)管理理念和方法是不相矛盾的，同時(shí)也顧及了合規(guī)管理的精準(zhǔn)化要求，可以讓企業(yè)把有限的合規(guī)資源用到最需要合規(guī)管理的節(jié)點(diǎn)、部門及人員上去。責(zé)任人可以是一個(gè)部門，也可以是一個(gè)人或者一個(gè)崗位。
陳立彤表示，一個(gè)合規(guī)義務(wù)的責(zé)任人既有禁止性義務(wù)的義務(wù)人，也有控制性義務(wù)的義務(wù)人。對(duì)于同一類義務(wù)下的責(zé)任人，其義務(wù)人的數(shù)量可能不止一個(gè)。合規(guī)責(zé)任有大有小，合規(guī)義務(wù)有高有低。所以確定合規(guī)義務(wù)人的時(shí)候，可以把合規(guī)義務(wù)人按照其合規(guī)義務(wù)的大小或者是潛在的合規(guī)責(zé)任的大小做一個(gè)排序。排序可以采用損失減少原則進(jìn)行，一個(gè)有效率的合規(guī)體系在眾多義務(wù)人中分?jǐn)傌?zé)任時(shí)，應(yīng)當(dāng)讓能夠以最低代價(jià)來減少損失的一方作為首要的合規(guī)義務(wù)人并承擔(dān)主要責(zé)任。
陳立彤建議，企業(yè)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)體系建設(shè)起來后，建立定期例會(huì)制度。每周會(huì)議上，全球合規(guī)總監(jiān)選擇幾個(gè)區(qū)域與當(dāng)?shù)睾弦?guī)人員聯(lián)絡(luò)了解最新情況，各地合規(guī)人員每周也需多渠道對(duì)所在地區(qū)合規(guī)情況做了解。月度會(huì)議上，將區(qū)域內(nèi)本公司和其他公司的重要風(fēng)險(xiǎn)、重大事項(xiàng)以PPT方式進(jìn)行匯報(bào)，匯總到總部后統(tǒng)一設(shè)計(jì)統(tǒng)一部署。季度會(huì)議上，各地回顧本季度合規(guī)工作并做經(jīng)驗(yàn)交流。年度會(huì)議上，由全球合規(guī)官對(duì)年度合規(guī)工作進(jìn)行總結(jié)，并針對(duì)合規(guī)管理當(dāng)中出現(xiàn)的問題及好的工作方法進(jìn)行交流。
關(guān)鍵詞： 企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn) 防控，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
