2月3日，北京商報記者根據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)披露的信息不完全統(tǒng)計，年內(nèi)已有4家中小銀行因不良資產(chǎn)處置問題領罰，涉及的違規(guī)行為主要包括違規(guī)發(fā)放貸款掩蓋不良資產(chǎn)、人為掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量真實性、虛假處置不良貸款、違規(guī)轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)等。“花式”掩蓋不良背后，中小銀行面對資產(chǎn)質(zhì)量壓力應如何“疏壓”也受到市場的關(guān)注。
年內(nèi)4家銀行領罰
天津濱海銀保監(jiān)分局2月2日公示的信息顯示，天津農(nóng)村商業(yè)銀行漢沽支行因違規(guī)發(fā)放貸款掩蓋不良資產(chǎn)，被罰款30萬元，相關(guān)負責人也領到警告處罰。
據(jù)了解，天津農(nóng)商行2010年6月正式改制掛牌成立。根據(jù)該行年報，該行2017年至2019年間不良貸款率呈逐年下降趨勢，但始終保持在2%以上水平。2017年末至2019年末，該行的不良貸款率分別為2.48%、2.47%、2.45%。
北京商報記者注意到，2021年開年，銀行不良資產(chǎn)處置問題就受到了監(jiān)管部門的重點關(guān)注。據(jù)北京商報記者不完全統(tǒng)計，截至2月3日，年內(nèi)包括天津農(nóng)商行在內(nèi)，已有4家銀行因不良資產(chǎn)處置違規(guī)領罰，機構(gòu)及個人共計收到8張罰單，另外涉及的銀行分別為浦發(fā)銀行安陽分行、萊商銀行菏澤分行、阜新農(nóng)商行。
從罰款數(shù)額看，機構(gòu)罰款在30萬-50萬元不等。上述銀行主要違規(guī)案由包括違規(guī)發(fā)放貸款掩蓋不良資產(chǎn)、人為掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量真實性、虛假處置不良貸款、違規(guī)轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)等。
2020年以來，銀保監(jiān)會加大對銀行資產(chǎn)質(zhì)量真實性的核查力度，亦有銀行因掩蓋不良等問題被監(jiān)管多次點名，引發(fā)市場關(guān)注。2020年6月銀保監(jiān)會曾一次性公示10張罰單直指貴陽銀行以貸還貸、掩蓋不良等多項違規(guī)行為，罰沒金額高達260萬元。2020年7月，浙江民泰商業(yè)銀行寧波分行曾被罰205萬元，主要因該行存在通過各種不正當方式吸收存款等違法違規(guī)行為。2020年末，該行再因通過不良信貸資產(chǎn)的非真實潔凈轉(zhuǎn)讓方式隱藏不良貸款等情況，被臺州銀保監(jiān)分局罰款90萬元。
不良壓力上升
事實上，銀行“花式”掩蓋不良的手段已引起監(jiān)管部門的警覺。2020年6月24日，銀保監(jiān)會發(fā)布了關(guān)于開展銀行業(yè)保險業(yè)市場亂象整治“回頭看”工作的通知。
嚴監(jiān)管之下，銀行為何要違規(guī)處置不良資產(chǎn)、隱藏不良貸款?光大銀行金融市場部分析師周茂華認為，主要原因有四點，一是滿足監(jiān)管指標要求，并可相應減少撥備計提增加盈利;二是出于完成內(nèi)部業(yè)績考核指標;三是由于經(jīng)營監(jiān)管環(huán)境變化，尤其是突發(fā)疫情沖擊，部分中小銀行的不良貸款壓力大幅上升;四是中小銀行不良處置往往拿不到好的市場價格，處置成本過高，因此，有動力將不良隱藏，待日后消化處置。
蘇寧金融研究院宏觀經(jīng)濟中心副主任陶金進一步指出，雖然2020年以來銀行處置不良資產(chǎn)的過程中，增加了定增搭售等新手段，但中小銀行處置不良資產(chǎn)的手段仍然相比大行較少，面對不良積累和處置壓力，完成監(jiān)管指標有困難，違規(guī)處置不良資產(chǎn)的現(xiàn)象便開始增加。
“2020年銀行體系加大處置不良資產(chǎn)力度，前期監(jiān)管部門估計加強了窗口指導，要求中小銀行集中處置不良資產(chǎn)，這可能造成了中小銀行的壓力。”陶金補充道。
加強風控是關(guān)鍵
疫情暴發(fā)以來，銀行資產(chǎn)質(zhì)量面臨考驗，不良資產(chǎn)處置力度空前。數(shù)據(jù)顯示，2020年，銀行業(yè)共處置不良資產(chǎn)3.02萬億元。截至2020年末，不良貸款余額3.5萬億元，較年初增加2816億元;不良貸款率1.92%，較年初下降0.06個百分點;逾期90天以上貸款與不良貸款比例76%，較年初下降5.1個百分點。
目前，銀行不良資產(chǎn)處置手段主要包括，清收核銷、訴訟追償、與AMC(資產(chǎn)管理公司)合作打包債權(quán)轉(zhuǎn)讓、協(xié)調(diào)組織債務重組、發(fā)行不良資產(chǎn)ABS(資產(chǎn)證券化)產(chǎn)品、定增“搭售”不良資產(chǎn)等。銀行業(yè)處理不良的手段也在逐漸創(chuàng)新，如繼監(jiān)管放開個人不良貸款批量轉(zhuǎn)讓試點后，平安銀行率先“吃螃蟹”，成為銀行業(yè)首個掛網(wǎng)推介個人不良貸款資產(chǎn)包的銀行。
有業(yè)內(nèi)人士預計，今年銀行不良生成率仍會處于較高水平。中小銀行在提高資產(chǎn)質(zhì)量和不良資產(chǎn)處置方面還需要做哪些工作也受到市場關(guān)注。
在周茂華看來，雖然今年銀行業(yè)潛在不良貸款壓力依然不小，但預計不良風險還是整體可控的。陶金認為，疫情的影響肯定會導致未來不良貸款的增加。但因為去年銀行加大處置不良資產(chǎn)力度，同時在金融讓利實體經(jīng)濟的背景下，很多銀行提升撥備，更加嚴格認定不良資產(chǎn)，相當于擠掉了一部分“膿包”，客觀上使得這些銀行能夠在2021年輕裝上陣。不過，考慮到監(jiān)管仍有可能在金融環(huán)境相對較好的時候集中處置不良，因此不排除下半年會在監(jiān)管的引導下加大對前期不良的處置。
“為提高資產(chǎn)質(zhì)量，處置不良資產(chǎn)只是治標之舉，更多還是有賴于銀行對風控能力的提高和體系建設”。陶金進一步表示，為做好這一點，首先可以根植于區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，做好當?shù)仄髽I(yè)和個人服務金融服務，了解和熟悉客戶，減少信息不對稱，以業(yè)務促風控。還可以進一步加強金融科技應用，事實證明那些金融科技應用更深化的中小銀行的風控能力和效果都優(yōu)于其他中小銀行。
關(guān)鍵詞： 中小銀行 不良資產(chǎn)
