從全球強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)的趨勢(shì)來(lái)看，世行及各國(guó)共同預(yù)防和打擊腐敗的合規(guī)方案正在形成一種全球通行的標(biāo)準(zhǔn)，不排除世行所推動(dòng)的誠(chéng)信合規(guī)方案在未來(lái)成為一定規(guī)模以上企業(yè)參與其“走出去”項(xiàng)目的前置門(mén)檻。

在全球化智庫(kù)(CCG)日前發(fā)布的《中國(guó)企業(yè)全球化報(bào)告(2020)》中，北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所副所長(zhǎng)、全國(guó)企業(yè)合規(guī)委員會(huì)專(zhuān)家委員會(huì)專(zhuān)家丁繼華表示，在這一趨勢(shì)下，承接世行與多邊開(kāi)發(fā)銀行資助項(xiàng)目的企業(yè)要主動(dòng)建立合規(guī)管理體系，化解經(jīng)營(yíng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)提升企業(yè)的合規(guī)競(jìng)爭(zhēng)力。“合規(guī)已成為企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，能為企業(yè)全球化發(fā)展帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，因此，致力于全球化發(fā)展的企業(yè)要加快建立合規(guī)管理體系，提升合規(guī)管理能力，為全球化穩(wěn)健發(fā)展保駕護(hù)航。”

針對(duì)性預(yù)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

世行廉政局通過(guò)詳細(xì)執(zhí)行情況審查制度評(píng)估世行資助項(xiàng)目中欺詐和腐敗的信號(hào)，檢查世行集團(tuán)反腐控制機(jī)制在預(yù)防、偵測(cè)、回應(yīng)欺詐和腐敗方面的效果。根據(jù)十多年的經(jīng)驗(yàn)，世行廉政局對(duì)世行資助項(xiàng)目采購(gòu)中常見(jiàn)的欺詐與腐敗行為的危險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行揭示。

丁繼華表示，正在參與或者近幾年內(nèi)參與了世行項(xiàng)目且未來(lái)還將繼續(xù)參與類(lèi)似項(xiàng)目的企業(yè)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)相關(guān)項(xiàng)目存量合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況的排查。如當(dāng)前項(xiàng)目存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)做好識(shí)別、整改及應(yīng)對(duì)預(yù)案，甚至可參加世行的自愿信息披露計(jì)劃。對(duì)于過(guò)去(10年內(nèi))參與的項(xiàng)目，如存在較高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)采取相應(yīng)措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控。特別是要制定有效的合規(guī)方案來(lái)預(yù)防當(dāng)前或未來(lái)項(xiàng)目中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

丁繼華表示，從一些企業(yè)反饋的信息看，大量企業(yè)對(duì)世行的制裁制度不了解，部分企業(yè)未對(duì)世行的制裁審理通知給予足夠重視，導(dǎo)致錯(cuò)失與世行前期溝通與和解的機(jī)會(huì)，最后被除名。

雖然有效的應(yīng)對(duì)可幫助企業(yè)減輕針對(duì)特定事實(shí)的指控和爭(zhēng)端，但回應(yīng)世行相關(guān)文件也給企業(yè)帶來(lái)了實(shí)際的挑戰(zhàn)。一方面，世行給企業(yè)的指控文件可能沒(méi)有完全披露相關(guān)指控證據(jù)，被告企業(yè)與律師可能因?yàn)橄麡O應(yīng)對(duì)導(dǎo)致應(yīng)對(duì)不當(dāng);另一方面，由于有的指控缺乏事實(shí)根據(jù)，但因被告詳細(xì)的回應(yīng)而限制其在制裁進(jìn)程后期失去了辯護(hù)的靈活性。制裁委員會(huì)還可能把一份有理由辯護(hù)回應(yīng)信件作為承認(rèn)事實(shí)的依據(jù)。因此，企業(yè)一定要高度重視世行廉政局的相應(yīng)通知文件。在專(zhuān)業(yè)應(yīng)對(duì)調(diào)查的同時(shí)，加快全面自查，如有不合規(guī)行為，應(yīng)迅速與世行達(dá)成和解，爭(zhēng)取對(duì)企業(yè)最有利的結(jié)果。

強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)謹(jǐn)慎決策

當(dāng)前，新的商業(yè)規(guī)則正在形成，合規(guī)將成為所有企業(yè)開(kāi)展商業(yè)合作的前提。丁繼華認(rèn)為，合規(guī)必須上升到企業(yè)的戰(zhàn)略決策層面。

所有企業(yè)在承接世行參與援助項(xiàng)目或其他多邊開(kāi)發(fā)銀行援助項(xiàng)目時(shí)，都必須詳細(xì)評(píng)估項(xiàng)目所在地的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并作出謹(jǐn)慎決策，并在必要時(shí)，聘請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的合規(guī)專(zhuān)家或深諳合規(guī)的律師參與。只有這樣，企業(yè)才能正確決策，在復(fù)雜、變化、強(qiáng)監(jiān)管的國(guó)際商業(yè)環(huán)境下保護(hù)好商業(yè)成果。

“國(guó)際企業(yè)應(yīng)通過(guò)建立有效的合規(guī)管理體系，應(yīng)用體系化與制度化的管理工具來(lái)應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。”丁繼華認(rèn)為，企業(yè)要建立合規(guī)管理體系，包括建立合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)，制定經(jīng)營(yíng)過(guò)程中響應(yīng)外部法律法規(guī)及國(guó)際通行規(guī)則的各項(xiàng)合規(guī)管理政策，將合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)績(jī)效考核、自我監(jiān)督系統(tǒng)等制度化。如果企業(yè)與世行或者其他國(guó)際多邊開(kāi)發(fā)金融機(jī)構(gòu)有業(yè)務(wù)往來(lái)，企業(yè)的合規(guī)管理制度要對(duì)所有可制裁的行為有所涵蓋。同時(shí)，要確保合規(guī)管理體系有效執(zhí)行。

強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)能夠幫助企業(yè)主動(dòng)預(yù)防、監(jiān)督與應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。具備管控世行項(xiàng)目合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力，企業(yè)就有相應(yīng)的能力合規(guī)地參與更多的來(lái)自其他多邊開(kāi)發(fā)銀行與一些發(fā)達(dá)國(guó)家政府資助或采購(gòu)的項(xiàng)目，在國(guó)際市場(chǎng)上贏得更多商機(jī)。(何芬蘭)

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